Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит" ИНН:1001226796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63411767 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440148962286
11504 Основные средства на конец предыдущего года489653922553
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440148960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года489653920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38582219115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221984860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387922380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22388520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828171342403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713462432632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693-359-1114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-359-778-402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года350035000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350035000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года350035000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350035000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117311731173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11731173725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291528202344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282023482309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408839930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399335210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828171342403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713462432632
21103 Выручка за отчетный год351523841118
21104 Выручка за предыдущий год23842025742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235918891226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18891390804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11564950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4956350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11564950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4956350
23503 Прочие расходы за отчетный год4848604
23504 Прочие расходы за предыдущий год48265573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11084470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4473700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1052420-712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420336-408

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1052)/Стоимость активов (8281) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2359+0+0) = 49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1156)/Выручка (3515) = 32.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1052)/Выручка (3515) = 29.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Х5 = Выручка/Активы = 0.424

Индекс Альтмана Z = 1.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (32.89%), рентабельность компании (29.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПО "Монолит"