Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод" ИНН:1001228521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63414990 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30926202134
12104 Запасы на конец предыдущего года62021341077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577396364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39636495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366910252500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102525001253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366910252500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102525001253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года493328201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328201162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503338211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338211172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31666872289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68722891081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31666872289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68722891081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366910252500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102525001253
21103 Выручка за отчетный год25202595858
21104 Выручка за предыдущий год2595858971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25202595858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2595858971
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22982450819
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24508191707
22203 Управленческие расходы за отчетный год300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21914539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14539-736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21914539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14539-736
24603 Прочее за отчетный год53280
24604 Прочее за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16611739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11739-736
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16611739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11739-736

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (3669) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2298+3) = 9.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (219)/Выручка (2520) = 8.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (2520) = 6.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = 1.616

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.616<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (8.69%), рентабельность компании (6.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северо-западная буровая компания "Карелбурвод"