Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт" ИНН:1001228867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63415736 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года34340
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года34340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34340
12103 Запасы на конец отчетного года848484
12104 Запасы на конец предыдущего года848481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118118972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118118676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107107107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10710747
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1111628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118118972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118118676

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (118) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.727

Индекс Альтмана Z = 14.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (10.73), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северпродукт"