Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс" ИНН:1001228948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63415794 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33010
21103 Выручка за отчетный год19402057
21104 Выручка за предыдущий год20570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19402057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19402057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19402057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18242057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1824)/Стоимость активов (466) = 391.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1940)/Выручка (1940) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1824)/Выручка (1940) = 94.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 50.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Онего Лекс"