Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй" ИНН:1001229148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056318 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года23275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51635163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63516330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4817220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1722014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9982760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8276900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99827690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82769049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3631270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3127260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46413736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41373635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53413954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41395414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5341390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4139540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99827690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82769049
21103 Выручка за отчетный год476109713921621
21104 Выручка за предыдущий год109713921621822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3026597781596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год659778846801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1744386140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4386147750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1634115860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4115867500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1127280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2728250
23503 Прочие расходы за отчетный год5242724
23504 Прочие расходы за предыдущий год24272414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (99) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302+163+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (476) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (476) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.868

Индекс Альтмана Z = 4.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Выг - строй"