Общество с ограниченной ответственностью "Дата" ИНН:1001229684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62059601 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9122757488815999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7574888159993107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8303498944053543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4989440535431449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1742512563192860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125631928695420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1742512563192869542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125631928695424556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118053834131470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38341314740110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118153844131574021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38441315740211944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5610871961295521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8719612955212612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5610871961290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8719612955210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1742512563192869542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125631928695424556
21103 Выручка за отчетный год47860526084843830085
21104 Выручка за предыдущий год52608484383008522527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38444466963470627737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46696347062599920629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94165912137320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59121373240860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4256305717380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94161656106750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16561067523480
23404 Прочие доходы за предыдущий год414010
23503 Прочие расходы за отчетный год396310782
23504 Прочие расходы за предыдущий год631078254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93772007105680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20071056822670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140500205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79722007105682062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20071056820621277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79722007105680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20071056820620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7972)/Стоимость активов (17425) = 45.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38444+0+0) = 24.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9416)/Выручка (47860) = 19.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7972)/Выручка (47860) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.458

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.106

Индекс Альтмана Z = 11.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дата"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (19.67%), рентабельность компании (16.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дата"