ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1001229910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62057772 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2915291520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29152020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291529152934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2915293420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291529152934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2915293420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12787-122592934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12259293420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15702151740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1517400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15702151740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1517400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291529152934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2915293420
23404 Прочие доходы за предыдущий год80500
23503 Прочие расходы за отчетный год5285730
23504 Прочие расходы за предыдущий год57300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5288002914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80029140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1522400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-528-144242914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1442429140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-528)/Стоимость активов (2915) = -18.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-528)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.814

Индекс Альтмана Z = -31.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТРАНССТРОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)