Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс" ИНН:1001230263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62058412 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3143706
11504 Основные средства на конец предыдущего года4389932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43890
12103 Запасы на конец отчетного года257241105
12104 Запасы на конец предыдущего года24119334
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203196616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196249216
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5144400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4404740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5454831432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4835631213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-348-3490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-349-3460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-328-329-343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-329-326-350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5001310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823812465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года812839142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8738120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8128890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5454831432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4835631213
23503 Прочие расходы за отчетный год1340
23504 Прочие расходы за предыдущий год352646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-3-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-317-381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3170
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-34900
32008 Величина капитала на 31-32900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33218 Убыток (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-34800
33008 Величина капитала на 31-32800
36003 Чистые активы на 31-32800
36004 Чистые активы на 31-32900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (545) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.376

Индекс Альтмана Z = -4.134

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Сервис плюс"