Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль" ИНН:1001231588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63417273 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3358275
11504 Основные средства на конец предыдущего года35827549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года335820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3582750
12103 Запасы на конец отчетного года7056593756354604
12104 Запасы на конец предыдущего года5937563546043516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2117252813852664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252913852434672
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881220669625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2206696251097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10054868576890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8686768976630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10057872177727968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8721777277375333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8374705165936465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7051659364654046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1683167111801374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1670118012721286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1683167111800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1670118012720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10057872177727968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8721777277375333
21103 Выручка за отчетный год55317547774707949788
21104 Выручка за предыдущий год54777470794978838597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53731541084685246724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54108468524672435053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15866692270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66922730640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15866692270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66922730640
23503 Прочие расходы за отчетный год87846040
23504 Прочие расходы за предыдущий год84604034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14995851670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58516730240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17612739606
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12739606702
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13234581282418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45812824182808
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317041000
32008 Величина капитала на 317051000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1323000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1323000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1323000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1323000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318364000
33008 Величина капитала на 318374000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1323)/Стоимость активов (10057) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53731+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1586)/Выручка (55317) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1323)/Выручка (55317) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.976

Индекс Альтмана Z = 12.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СантехМодуль"