Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел" ИНН:1001231813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63417681 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456456152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45615282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458458222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45822282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года458458222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45822282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года408408120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4081200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5050102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5010282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5050102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5010282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года458458222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45822282
21104 Выручка за предыдущий год13310310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1176440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (458) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.16

Индекс Альтмана Z = 14.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (9.16), коэффициент текущей ликвидности (9.16), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гоу тревел"