Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис" ИНН:1001232454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63419065 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года376402865
11504 Основные средства на конец предыдущего года4028651327
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года376402865
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4028651327
12103 Запасы на конец отчетного года5609
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302228041861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28041861177
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года651425519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425519155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375432293377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322933773425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413036314242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363142424752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21141640851
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1640851197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21241650861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1650861207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200619812002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198120022050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200619813381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198133814545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413036314242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363142424752
21103 Выручка за отчетный год1055880034890
21104 Выручка за предыдущий год800348902176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342922664307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226643071308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71295737583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5737583868
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48883596253
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3596253670
22203 Управленческие расходы за отчетный год166911860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год118600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572955330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год955330198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572955327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год955327197
24603 Прочее за отчетный год115790
24604 Прочее за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457876327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год876327197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457876327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год876327197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (4130) = 11.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3429+4888+1669) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (10558) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (10558) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Х5 = Выручка/Активы = 2.556

Индекс Альтмана Z = 3.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.42%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КарелПожСервис"