Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП" ИНН:1001232736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65698891 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года77
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4151
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-205-224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-224-231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-205-224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-224-231
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года203197
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года197277
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года203197
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года197277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4151
21103 Выручка за отчетный год62131
21104 Выручка за предыдущий год13167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13167
22203 Управленческие расходы за отчетный год32104
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2767
23503 Прочие расходы за отчетный год67
23504 Прочие расходы за предыдущий год76
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2061
24603 Прочее за отчетный год413
24604 Прочее за предыдущий год135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год756
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год756
32007 Величина капитала на 31-2240
32008 Величина капитала на 31-2240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200
33007 Величина капитала на 31-2050
33008 Величина капитала на 31-2050
36003 Чистые активы на 31-2050
36004 Чистые активы на 31-2240
41103 Поступления – всего за отчетный год60
41193 Прочие поступления за отчетный год60
41203 Платежи – всего за отчетный год270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (66) = 30.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+32) = 93.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (62) = 48.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (62) = 32.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.756

Индекс Альтмана Z = 2.443

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.443<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-3.11), рентабельность продукции (48.39%), рентабельность компании (32.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОЛВИП"