Товарищество собственников жилья "Заречье-11" ИНН:1001233793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65698201 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17711668980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16689800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254159203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1592030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202518271183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182711830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202518271183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182711830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года407337132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3371320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161914901051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149010510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161914901051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149010510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202518271183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182711830
21103 Выручка за отчетный год70211104
21104 Выручка за предыдущий год21110432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70211104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21110432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70211104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21110432
23503 Прочие расходы за отчетный год365
23504 Прочие расходы за предыдущий год651
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6720599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2059931
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6720599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2059931

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (2025) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (70) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (70) = 95.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 1.905

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.905<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Заречье-11"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (95.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Заречье-11"