ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС" ИНН:1001234518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65697934 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1241461660
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1461661880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1241461660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1461661880
12103 Запасы на конец отчетного года11120
12104 Запасы на конец предыдущего года11200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1922867620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28678256
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года247000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462785787317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7857873171416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года918280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1828380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91111018240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11018249370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103512479901125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124799011251680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6006006000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6060600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2125252990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5252994110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87211859591071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118595910711565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149481941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481941115
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1414120
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1412130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16362310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6231540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103512479901125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124799011251680
21103 Выручка за отчетный год1933444046764669
21104 Выручка за предыдущий год4440467646699691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1570369741284209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3697412838918409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3637435480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7435487780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год94106990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10699430
22203 Управленческие расходы за отчетный год10801030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год801032750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2595573460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5573464600
23203 Проценты к получению за отчетный год130270
23503 Прочие расходы за отчетный год24134023
23504 Прочие расходы за предыдущий год13402343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2485443330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5443334380
24603 Прочее за отчетный год6042550
24604 Прочее за предыдущий год4255480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188502278390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5022783901127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1885022780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5022783900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (1035) = 18.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1570+94+10) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (1933) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (1933) = 9.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.35

Индекс Альтмана Z = 12.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.83), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (13.4%), рентабельность компании (9.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВСЕ ДЛЯ ВАС"