Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп" ИНН:1001235007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65690837 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года128000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1255500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4359200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68814700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68814705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года566124-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1240410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1212200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68814705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471510
21103 Выручка за отчетный год192686900
21104 Выручка за предыдущий год869000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136365200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год652400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56321700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217-400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56321700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217-400
23503 Прочие расходы за отчетный год10806
23504 Прочие расходы за предыдущий год8060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55320950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209-4-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4432095-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209-4-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (443)/Стоимость активов (688) = 64.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1363+0+0) = 41.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (563)/Выручка (1926) = 29.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (443)/Выручка (1926) = 23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.644

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.639

Индекс Альтмана Z = 17.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (4.59), коэффициент текущей ликвидности (5.64), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (29.23%), рентабельность компании (23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юнайтед Групп"