Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд" ИНН:1001235166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65691110 ОКВЭД:74.50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9249227030012312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2270300123121404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2780815108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года808151071
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9276238138160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2381381625400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9276238138162716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2381381627161659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8628147910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8147916600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года872824801670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824801670456
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года684128415861100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28415861100600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156312731429946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12731429946603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8404155730150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1557301520460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9276238138162716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2381381627161659
21103 Выручка за отчетный год963615010137366981
21104 Выручка за предыдущий год150101373669814406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год963615010137360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150101373669810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год899014266134810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142661348166400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6467442550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7442553410
23503 Прочие расходы за отчетный год147565337129
23504 Прочие расходы за предыдущий год565337129147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4991791310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1791312140
24603 Прочее за отчетный год4513000
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48149131214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1491312144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год481491310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1491312140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (9276) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8990+0) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (9636) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (9636) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 5.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Снабтрейд"