Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания" ИНН:1001235416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65691564 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141550789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5078940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141851293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5129353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141851293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5129353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года87200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88245380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45380-114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1085812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5365913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5913167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141851293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5129353
21103 Выручка за отчетный год637573259
21104 Выручка за предыдущий год573259203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18616040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16040314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год451413219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год413219-111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год451413219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413219-111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451401213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401213-114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429373194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373194-114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (1418) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186+0+0) = 242.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (451)/Выручка (637) = 70.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (637) = 67.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.646

Индекс Альтмана Z = 10.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (70.8%), рентабельность компании (67.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская мониторинговая компания"