Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг" ИНН:1001235857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65692463 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года693000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412956245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5624549
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11151651138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6511384754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11151651138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6511384754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-92500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-915400122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400122169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года840000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366625116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251164585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1206625116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251164585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11151651138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6511384754
21103 Выручка за отчетный год227033409410287
21104 Выручка за предыдущий год340941028736041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22703645655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34094655834
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2377000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3344900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1067645655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год645655834
23403 Прочие доходы за отчетный год211
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год181818
23504 Прочие расходы за предыдущий год181858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1083628638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год628638756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1083628496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628638432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-108300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1083)/Стоимость активов (11151) = -9.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+23770+0) = -4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1067)/Выручка (22703) = -4.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1083)/Выручка (22703) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = 3.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-4.7%), рентабельность компании (-4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Баренц-Трейдинг"