Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс" ИНН:1001236233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65693089 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265168237
12104 Запасы на конец предыдущего года168237149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2059115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5911540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285230352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230352192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285230352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230352192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-158-459-451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-459-451-340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128-429-421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-429-421-310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194315315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315315350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219344458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344458152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413659773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года659773502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285230352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230352192
21103 Выручка за отчетный год310023282903
21104 Выручка за предыдущий год232829033225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117613431291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134312911635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19249851612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98516121590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15259031505
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90315051558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39982107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8210732
23503 Прочие расходы за отчетный год271415
23504 Прочие расходы за предыдущий год141514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3726892
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год689218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423746
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3303146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314618
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3303146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314618

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (285) = 115.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1176+1525+0) = 14.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (3100) = 12.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (3100) = 10.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.31

Индекс Альтмана Z = 13.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (12.87%), рентабельность компании (10.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "У Али плюс"