Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис" ИНН:1001236498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65693540 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57989412101526
11504 Основные средства на конец предыдущего года894121015260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57989412100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года894121015260
12103 Запасы на конец отчетного года241269604873
12104 Запасы на конец предыдущего года2696048731095
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586133817974349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1338179143555084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827161024050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1610239952320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1406250436166752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2504360967596263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334147117925010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1471179250105576
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700821910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82191050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37295016331742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95016261749637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072103218240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1032181717490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1406250436166752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2504360967596263
21103 Выручка за отчетный год95558547627067
21104 Выручка за предыдущий год55854762706710255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841555858234545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5558582345825354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74627-10610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27-106124850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74627-10610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27-106124850
23403 Прочие доходы за отчетный год22775251
23404 Прочие доходы за предыдущий год27752510
23503 Прочие расходы за отчетный год38426510991300
23504 Прочие расходы за предыдущий год26510991264614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1128-211-20850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-211-208514720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9496240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49624039
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1137-260-21471433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-260-214714324248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1137)/Стоимость активов (1406) = -80.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+0+0) = -88.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-746)/Выручка (95) = -785.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1137)/Выручка (95) = -1196.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.809

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.802

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = -5.574

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-785.26%), рентабельность компании (-1196.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоЭкоСервис"