Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС" ИНН:1001236770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65694700 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года540125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-587-144-112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144-18495
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53618660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1312530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588199113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19918530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541125
21103 Выручка за отчетный год399821333
21104 Выручка за предыдущий год8213330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820759524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7595240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42162-191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62-1910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42162-191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62-1910
23503 Прочие расходы за отчетный год302216
23504 Прочие расходы за предыдущий год22160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45140-207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-2070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45140-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-2070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-451)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (820+0+0) = -51.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-421)/Выручка (399) = -105.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-451)/Выручка (399) = -113.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -1.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-105.51%), рентабельность компании (-113.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания ЮТОС"