Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама" ИНН:1001237251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65695421 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233444
11504 Основные средства на конец предыдущего года34440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34440
12104 Запасы на конец предыдущего года211010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558722
21104 Выручка за предыдущий год2248750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2241900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171900
23503 Прочие расходы за отчетный год100105
23504 Прочие расходы за предыдущий год271050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10073
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (23) = -43.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -10.901

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Багама Мама"