ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ" ИНН:1001237540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67887998 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2853316134700
11504 Основные средства на конец предыдущего года3161347000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2853316134700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3161347000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38421200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года832112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467214110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214112090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332033753481209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337534812097
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320430564245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30564245-146
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200274510128
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20027451010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116119312103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119312103125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1161193120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1193121030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332033753481209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337534812097
21103 Выручка за отчетный год36003780162856
21104 Выручка за предыдущий год37801628561042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128411351215471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113512154711136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231626454130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2645413-4150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231626454130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2645413-4150
23403 Прочие доходы за отчетный год38045597
23503 Прочие расходы за отчетный год29132011
23504 Прочие расходы за предыдущий год13201127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232526324380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26324381710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17601920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21492632419151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2632419151-125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2149)/Стоимость активов (3320) = 64.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1284+0+0) = 180.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2316)/Выручка (3600) = 64.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2149)/Выручка (3600) = 59.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.621

Индекс Альтмана Z = 36.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.03), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (64.33%), рентабельность компании (59.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЭ"