Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком" ИНН:1001239940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67885870 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21644824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4482418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11127908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2184491151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4491151926
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2184491151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4491151929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2184471128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4471128875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2184491151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4491151929
21103 Выручка за отчетный год212121257
21104 Выручка за предыдущий год21212571241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152061244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20612441230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152061244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20612441230
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год475
23504 Прочие расходы за предыдущий год756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231991239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19912391224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211861239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18611641224

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (218) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = 250 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (21) = 71.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (21) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (71.43%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжеком"