Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт" ИНН:1001240511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67885611 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2269340133602795
11504 Основные средства на конец предыдущего года3401336027950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2269340133600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3401336027950
12103 Запасы на конец отчетного года402801612529095642101
12104 Запасы на конец предыдущего года16125290956421012717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5588331121453335232907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11214533352179076795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4470044700150000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4470015000150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348157883987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15788398750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2964000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6471253196741401470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319674140147750960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64939432307614350777890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323076143507778919562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4214530003165280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300031652855100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4215530013165385520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30013165385520481
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1270004700000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48015124601212683171924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246012126831719248961
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8851138446
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года51138446120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6072392930631269690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293063126969723700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64939432307614350777890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323076143507778919562
21103 Выручка за отчетный год2617435228077015634441257761
21104 Выручка за предыдущий год22807701563444125776184380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2527697220807515094701259249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22080751509470122625883748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8973872695539740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7269553974315030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9183366093500480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6609350048329910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2095660239260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66023926-14880
23303 Проценты к уплате за отчетный год128203630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год282036300
23403 Прочие доходы за отчетный год1851515852111018232
23404 Прочие доходы за предыдущий год158521110182320
23503 Прочие расходы за отчетный год12412283892445
23504 Прочие расходы за предыдущий год228389244544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1517817351137720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173511377262990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3036347027541260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год347027541260118
24604 Прочее за предыдущий год408000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1214213473110185039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13473110185039470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1214213473110180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134731101850390
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31300031652855100
32008 Величина капитала на 31300131653855200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1214313474110180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1214313474110180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1214313474110180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1214313474110180
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 314214530003165280
33008 Величина капитала на 314215530013165380
36003 Чистые активы на 314215530003165380
36004 Чистые активы на 31300131653855200
41103 Поступления – всего за отчетный год2392638226560415705920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2201782225151215594220
41193 Прочие поступления за отчетный год19085614092111700
41203 Платежи – всего за отчетный год2473868228216515506150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2395983226312915241270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9605800371680
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год128203630
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3450367722990
41293 Прочие платежи за отчетный год648294536166580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81230-16561199770
43103 Поступления – всего за отчетный год800002100002050300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год800002100002050300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8000047000-179400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12307397520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12142)/Стоимость активов (649394) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2527697+91833+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2095)/Выручка (2617435) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12142)/Выручка (2617435) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 1.975

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.975<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГлавРемонт"