Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис" ИНН:1001240871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884876 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101011
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010110
12103 Запасы на конец отчетного года2973166
12104 Запасы на конец предыдущего года7316621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19148031453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480317352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40951186143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5118614331
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4014593550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4593554460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102910635880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10635886020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10391073598614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1073598614424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1461211320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1211321430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156131142153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13114215340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года881940454459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940454459382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8819404540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9404544590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10391073598614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1073598614424
21103 Выручка за отчетный год33475339722758027387
21104 Выручка за предыдущий год33972275802738724110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3347533972275800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3397227580273870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1639418160116930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181601169380500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1708115812158870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1581215887193370
23203 Проценты к получению за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год15604143621477618463
23504 Прочие расходы за предыдущий год14362147761846316148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1485145011110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145011118750
24603 Прочее за отчетный год133913298360
24604 Прочее за предыдущий год13298367320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146121275143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12127514330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1461212750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1212751430
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31121000
32008 Величина капитала на 31131000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31146000
33008 Величина капитала на 31156000
36003 Чистые активы на 31156000
41103 Поступления – всего за отчетный год33475000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33475000
41203 Платежи – всего за отчетный год17675000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год232000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15921000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1339000
41293 Прочие платежи за отчетный год183000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15800000
42103 Поступления – всего за отчетный год8000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8000
43203 Платежи – всего за отчетный год15450000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15450000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период358000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (1039) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+16394+0) = 104.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17081)/Выручка (33475) = 51.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (33475) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.177

Индекс Альтмана Z = 11.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (51.03%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Слово Сервис"