Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан" ИНН:1001241025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884818 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40204259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42593557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44164280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42803560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44164280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42803560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22922031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20312404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18242249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22491156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21242249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22491156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44164280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42803560
21103 Выручка за отчетный год23251712
21104 Выручка за предыдущий год17124916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2325-280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17122537
22203 Управленческие расходы за отчетный год11980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1127-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2802537
23503 Прочие расходы за отчетный год76511
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362-291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2912517
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260-373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3732394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (4416) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1198) = 94.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1127)/Выручка (2325) = 48.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (2325) = 11.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.079

Индекс Альтмана Z = 5.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (48.47%), рентабельность компании (11.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностю "Строительная компания "Меридиан"