Общество с ограниченной ответственностью "Аник" ИНН:1001242639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69556981 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308014384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14384300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26154109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33411492435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1492435300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33411492435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1492435300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2073130134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130133291
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1193730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12687228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1268191401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1914019
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33411492435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1492435300
21103 Выручка за отчетный год17872596632
21104 Выручка за предыдущий год2596632300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7411156859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1156859261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10461440-227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1440-22739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10461440-227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1440-22739
23503 Прочие расходы за отчетный год1134815
23504 Прочие расходы за предыдущий год481511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9331392-242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1392-24228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14510315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7881289-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1289-25719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (788)/Стоимость активов (3341) = 23.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (741+0+0) = 141.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1046)/Выручка (1787) = 58.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (788)/Выручка (1787) = 44.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.635

Индекс Альтмана Z = 8.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (58.53%), рентабельность компании (44.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аник"