Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд" ИНН:1001243061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69555059 ОКВЭД:63.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2346102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2376484914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4849142207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2401510981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5109812515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24015101201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51012012815
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года246-2133-1399
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2133-1399244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261-2118-1384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2118-1384259
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1070300500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300500510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107023282085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232820852046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214026282585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262825852556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24015101201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51012012815
21103 Выручка за отчетный год123711628820771
21104 Выручка за предыдущий год162882077126770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9851167190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16719218870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2520-43120771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-431-111626770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2520-431-1116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-431-1116586
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год97124297
23504 Прочие расходы за предыдущий год124297302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2423-544-1413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-544-1413284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94173229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173229388
24604 Прочее за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2329-734-1642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-734-1642-104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2329-734-1642
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-734-1642-104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2329)/Стоимость активов (2401) = 97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9851+0+0) = 25.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2520)/Выручка (12371) = 20.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2329)/Выручка (12371) = 18.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.97

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 13.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (20.37%), рентабельность компании (18.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Севертрейд"