Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау" ИНН:1001243199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558572 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8181124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82145148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1451480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92155158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1551580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6663127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года631270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7673137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года731370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92155158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1551580
21103 Выручка за отчетный год40256692150
21104 Выручка за предыдущий год566921500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40256692150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год566921500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30553001964
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год530019640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97369186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3691860
23503 Прочие расходы за отчетный год2124938
23504 Прочие расходы за предыдущий год249380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76120148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1201480
24603 Прочее за отчетный год105721
24604 Прочее за предыдущий год57210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6663127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год631270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6663127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год631270
32007 Величина капитала на 3119000
32008 Величина капитала на 3119000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6600
33007 Величина капитала на 3125600
33008 Величина капитала на 3125600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (92) = 71.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+305+0) = 31.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (402) = 24.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (402) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.75

Индекс Альтмана Z = 17.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (24.13%), рентабельность компании (16.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эльхау"