Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго" ИНН:1001243287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558891 ОКВЭД:29.40.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5357
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года366224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23583
21103 Выручка за отчетный год453280
21104 Выручка за предыдущий год280113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280113
22203 Управленческие расходы за отчетный год6637
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24381
23503 Прочие расходы за отчетный год79
23504 Прочие расходы за предыдущий год98
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23473
24603 Прочее за отчетный год1410
24604 Прочее за предыдущий год105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22468
36003 Чистые активы на 313760
36004 Чистые активы на 312340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (403) = 90.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+66) = 586.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (453) = 85.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (453) = 80.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.908

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.943

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.462

Х5 = Выручка/Активы = 1.124

Индекс Альтмана Z = 11.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.54), коэффициент быстрой ликвидности (15.27), коэффициент текущей ликвидности (15.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (85.43%), рентабельность компании (80.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электротехэнерго"