Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ" ИНН:1001243488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69557650 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14-21
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21-143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11-133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3159
21103 Выручка за отчетный год261346
21104 Выручка за предыдущий год3461126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3461
22203 Управленческие расходы за отчетный год279725
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3791
23403 Прочие доходы за отчетный год5522
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год1027
23504 Прочие расходы за предыдущий год27144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27-384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-384-143
24603 Прочее за отчетный год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-384-143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-384
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-384-143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (60) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+279) = -6.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (261) = -6.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (261) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = 7.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-6.9%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССТРОЙМЕТАЛЛ"