Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест" ИНН:1001245157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69551096 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439320260
11504 Основные средства на конец предыдущего года202600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439320260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202600
12103 Запасы на конец отчетного года16271117220
12104 Запасы на конец предыдущего года11172200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1385400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1898377534507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года775345070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года740664114736
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года641147360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42341143137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11431370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года45930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32433170579600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1705796000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36826190839600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1908396000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1564494691617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94691617-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1566494891637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948916370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года532818971012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189710120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1583476976951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769769510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2116295947963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года959479630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36826190839600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1908396000
21103 Выручка за отчетный год1039837366438985
21104 Выручка за предыдущий год73664389850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год804635185432268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51854322680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23520218106717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2181067170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13988119584653
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1195846530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год953298522064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год985220640
23203 Проценты к получению за отчетный год1915815
23204 Проценты к получению за предыдущий год58160
23303 Проценты к уплате за отчетный год12634830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48300
23403 Прочие доходы за отчетный год17334109290
23404 Прочие доходы за предыдущий год1092900
23503 Прочие расходы за отчетный год180441053043
23504 Прочие расходы за предыдущий год10530440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год775098262036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год982620360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15691973409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19734090
24603 Прочее за отчетный год610
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617578521627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год785216270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год617578521627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год785216270
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31946900
32008 Величина капитала на 31948900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))617500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)617500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))617500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)617500
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 311564400
33008 Величина капитала на 311566400
36003 Чистые активы на 311566400
36004 Чистые активы на 31948900
41103 Поступления – всего за отчетный год11938200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10478100
41193 Прочие поступления за отчетный год1460100
41203 Платежи – всего за отчетный год11831100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10624200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год356300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год126900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год225900
41293 Прочие платежи за отчетный год497800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год107100
42103 Поступления – всего за отчетный год454100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год451500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2600
42203 Платежи – всего за отчетный год576800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год551000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-122700
43103 Поступления – всего за отчетный год1787800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1787800
43203 Платежи – всего за отчетный год1448700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1448700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год339100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период323500
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-14400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6175)/Стоимость активов (36826) = 16.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80463+13988+0) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9532)/Выручка (103983) = 9.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6175)/Выручка (103983) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.74

Индекс Альтмана Z = 5.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (9.17%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройИнвест"