Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль" ИНН:1001245196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69551127 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2234150000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2234150000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9637535168306839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5351683068164169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117946368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17946368555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9638714574650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71457466121230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96389379896512123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93798965121234723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45-78424645271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-78424645271270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1250355810942400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35581094240024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83431366274074452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13662740744524429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95931722085010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17220850168520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96389379896512123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93798965121234723
21103 Выручка за отчетный год3717145987226521016
21104 Выручка за предыдущий год459872265210163593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370194475621062891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44645216428913147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152123115900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134210101250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152123110100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134210101250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111000
23503 Прочие расходы за отчетный год1081134430
23504 Прочие расходы за предыдущий год11344302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4411185670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11185671250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9-22411325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-2241132589
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351342454100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1342454100355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (9638) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37019+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (37171) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (37171) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интерэль"