Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс" ИНН:1001245975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69552405 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года900104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6213268924075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132689240752775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199147950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14795010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27013369390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133693951290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27013369395129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133693951292810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18811211820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112118250970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20813212025107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132120251072802
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621573722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15737228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62157370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15737220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27013369395129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133693951292810
21103 Выручка за отчетный год20002888921335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1190016678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год810288890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24122768166780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81-24761210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-241612146570
23503 Прочие расходы за отчетный год5572416
23504 Прочие расходы за предыдущий год19241613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76-30460970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260609746410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-30460554605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-260609746053254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-30460550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-260609746050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (270) = 28.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = 68.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (200) = 40.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (200) = 38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.355

Индекс Альтмана Z = 11.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.21), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (40.5%), рентабельность компании (38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ю-Транс"