Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия" ИНН:1001246344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69552977 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года453444643494
12104 Запасы на конец предыдущего года444643494368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1860210810231291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210810231289799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1074415956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4415956203
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2421259818260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2598182618410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2421259818261841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2598182618411370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166511037330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11037331280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16751113743138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111374313844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746148510831703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1485108317031326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746148510830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1485108317030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2421259818261841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2598182618411370
21103 Выручка за отчетный год19298143351402914300
21104 Выручка за предыдущий год1433514029143009795
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15771111901096714165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1119010967116159721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3527314530620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3145306226850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2797265922830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2659228325500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7304867790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4867791350
23503 Прочие расходы за отчетный год27232318
23504 Прочие расходы за предыдущий год23231831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7034637560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4637561170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1419315123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93151239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56237060594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3706059434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5623706050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370605940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (562)/Стоимость активов (2421) = 23.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15771+2797+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (730)/Выручка (19298) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (562)/Выручка (19298) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.245

Индекс Альтмана Z = 9.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Три - Р Карелия"