Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс" ИНН:1001246961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553741 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190834636591
11504 Основные средства на конец предыдущего года346365913486
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190834636591
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346365913486
12103 Запасы на конец отчетного года159317334
12104 Запасы на конец предыдущего года317334347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5266332282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63322822384
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года438144004400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года440044006046
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1157996966204
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9696620437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166451504613861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15046138618919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185531850920452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185092045212405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4003-4048-4129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4048-4129-1707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3993-4038-4119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4038-4119-1697
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года850785078507
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года850785070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года850785078507
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года850785070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131341324713712
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132471371210642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9057932352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79323523460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140391404016064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140401606414102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185531850920452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185092045212405
21103 Выручка за отчетный год300140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210-175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210-175
23403 Прочие доходы за отчетный год209213
23404 Прочие доходы за предыдущий год92130
23503 Прочие расходы за отчетный год610259
23504 Прочие расходы за предыдущий год10259101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3582-2422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82-2422-1819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3582-2422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-2422-1819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3582-2422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82-2422-1819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (18553) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+0) = 233.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (30) = 70 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (30) = 116.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.177

Индекс Альтмана Z = 5.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (70%), рентабельность компании (116.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Транс"