Общество с ограниченной ответственностью "ССК" ИНН:1001247884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91290819 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года40100720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9960100686
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года290169800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1698000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3445511942343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55119423430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8141153250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11532500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244424047190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240471931010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244424047193101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240471931010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1719545390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195453924050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7196454910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196454924150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1628000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823440170686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4401706860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24514401700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4401706860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244424047193101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240471931010
21103 Выручка за отчетный год17815165331143217099
21104 Выручка за предыдущий год1653311432170990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16257147911089315699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1479110893156990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155817425390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174253914000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155817425390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174253914000
23503 Прочие расходы за отчетный год8012500
23504 Прочие расходы за предыдущий год125000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147816175390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161753914000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147814155391400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141553914000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147814155390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141553914000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1478)/Стоимость активов (2444) = 60.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16257+0+0) = 9.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1558)/Выручка (17815) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1478)/Выручка (17815) = 8.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 10.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ССК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (8.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ССК"