Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ" ИНН:1001248790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91293373 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579160136679
11504 Основные средства на конец предыдущего года601366790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года579160136679
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года601366790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579662686766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626867660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2742-2193-1568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2193-15680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года431538443148
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года384431480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года431538443148
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года384431480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417612095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76120950
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года418238563091
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года385630910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422346175186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461751860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579662686766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626867660
21103 Выручка за отчетный год13489031060
21104 Выручка за предыдущий год90310600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178415681858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156818580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-436-665-798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-665-7980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-436-665-798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-665-7980
23503 Прочие расходы за отчетный год322022
23504 Прочие расходы за предыдущий год20220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-468-685-820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-685-8200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-481-694-831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-694-8310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-481)/Стоимость активов (5796) = -8.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1784+0+0) = -24.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-436)/Выручка (1348) = -32.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-481)/Выручка (1348) = -35.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.321

Индекс Альтмана Z = -1.191

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (-32.34%), рентабельность компании (-35.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройлиния МАКСИ"