Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг" ИНН:1001250157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91294102 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8641210
11504 Основные средства на конец предыдущего года12101465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8641210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12101465
12103 Запасы на конец отчетного года38677116
12104 Запасы на конец предыдущего года71162441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1234614801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126719053
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7506361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63611908
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1712528278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2827813402
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1798929487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2948714867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32313124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3124497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года927826364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2636414370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1017826364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2636414370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1798929487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2948714867
21103 Выручка за отчетный год3811957843
21104 Выручка за предыдущий год5784341892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3611554325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5117041823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20043518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год667369
22203 Управленческие расходы за отчетный год31370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11333518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351869
23403 Прочие доходы за отчетный год328811312
23404 Прочие доходы за предыдущий год113121969
23503 Прочие расходы за отчетный год201611509
23504 Прочие расходы за предыдущий год115092044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1393321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3321-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29706
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7068
24603 Прочее за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1082615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2615-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26150
36003 Чистые активы на 3132310
36004 Чистые активы на 3131240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (17989) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36115+0+3137) = -2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1133)/Выручка (38119) = -2.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (38119) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 3.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-2.97%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж инжиниринг"