ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС" ИНН:1001251626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957786 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32831407898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14078981258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32861421902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14219021323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32861421902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14219021323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187667150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67150342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187667150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67150342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14101354752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1354752981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14101354752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1354752981
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32861421902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14219021323
21103 Выручка за отчетный год12668103337276
21104 Выручка за предыдущий год10333727612454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12668103337276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10333727612454
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10744102647333
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10264733311908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192469-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69-57546
23403 Прочие доходы за отчетный год7400
23503 Прочие расходы за отчетный год674451
23504 Прочие расходы за предыдущий год445184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193125-108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25-108462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1089984
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9984120
24603 Прочее за отчетный год1480
24604 Прочее за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1809-82-192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-192342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1809-82-192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-82-192342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1809)/Стоимость активов (3286) = 55.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10744+0) = 17.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1924)/Выручка (12668) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1809)/Выручка (12668) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.551

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.33

Индекс Альтмана Z = 10.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (15.19%), рентабельность компании (14.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСК-СЕРВИС"