Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис" ИНН:1001252027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92955876 ОКВЭД:92.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105711151012450
11504 Основные средства на конец предыдущего года115101245013390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105711151012450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115101245013390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1478256836570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568358114733
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7537530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7537530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1553564426570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644265705695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261061795219020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179521902019086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264537010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года370184710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265537118481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37118481466
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91918772668
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91918772668
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6291266111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12661112200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22822120568551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12056855113751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23451133228662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13322866215951
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261061795219020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179521902019086
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92544500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год445020360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-925-44508899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-445089002416
23303 Проценты к уплате за отчетный год61307738
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30773819
23503 Прочие расходы за отчетный год70126208
23504 Прочие расходы за предыдущий год126208332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1056-47698367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-476983682115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1056-47698014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-476980151654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1056-47690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-476980150
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31370100
32008 Величина капитала на 31371100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105500
33218 Убыток (ИТОГО)105500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31264500
33008 Величина капитала на 31265500
36003 Чистые активы на 31265500
36004 Чистые активы на 31371100
41203 Платежи – всего за отчетный год101000
41293 Прочие платежи за отчетный год101000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-101000
43103 Поступления – всего за отчетный год101000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год101000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год101000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1056)/Стоимость активов (26106) = -4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+925+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-925)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1056)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = -2.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карусель Тетрис"