Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг" ИНН:1001252059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955907 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1571860
11504 Основные средства на конец предыдущего года18600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1571860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18600
12103 Запасы на конец отчетного года149441494414944
12104 Запасы на конец предыдущего года149441494411576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4116431652774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43165277429175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190601926067725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192606772540769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192171944767725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194476772540769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15515515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3503505
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187121894267705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189426770540759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190621929267710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192926771040759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192171944767725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194476772540769
21104 Выручка за предыдущий год34383101270541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32493093770456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1897585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1897585
23504 Прочие расходы за предыдущий год86885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19217) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелтехторг"