Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс" ИНН:1001252845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92956812 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12651448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14481273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года584327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13182032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20321600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13182032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20321600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года851702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1702442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1233330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3301158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1233330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3301158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13182032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20321600
21103 Выручка за отчетный год1137117227
21104 Выручка за предыдущий год1722724341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год975814442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1444215422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16132785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27858919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16132785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27858919
23503 Прочие расходы за отчетный год192159
23504 Прочие расходы за предыдущий год15992
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14212626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26268827
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год401612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год612964
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10202014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20147863

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1020)/Стоимость активов (1318) = 77.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9758+0+0) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1613)/Выручка (11371) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1020)/Выручка (11371) = 8.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 10.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (14.19%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй Плюс"