Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз" ИНН:1001253609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91296414 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3348358562767
11504 Основные средства на конец предыдущего года3585627670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33483585620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3585627670
12103 Запасы на конец отчетного года2406910642117454644
12104 Запасы на конец предыдущего года106421174546440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234291135119505328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11351195053280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483965326673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9653266730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4798122958140210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2295814021106450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51328233161458411412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2331614584114120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313311902281313581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19022813135810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5946145588
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9461455880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19993420058392243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4200583922430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19998429464530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4294645378310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51328233161458411412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2331614584114120
21103 Выручка за отчетный год126955842514663133011
21104 Выручка за предыдущий год8425146631330110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113657640414196729066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6404141967290660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132982021046640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20210466439450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132982021046640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20210466439450
23503 Прочие расходы за отчетный год129158091
23504 Прочие расходы за предыдущий год1580910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131692005246640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20052466438550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8601030114275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10301142750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123091902245503580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19022455035800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12309)/Стоимость активов (51328) = 23.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113657+0+0) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13298)/Выручка (126955) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12309)/Выручка (126955) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.567

Индекс Альтмана Z = 7.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.47%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мебель 21 века Птз"