Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс" ИНН:1001254063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91296816 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130212301498217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122414982170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4381119451689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11194516890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1740134110940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341109499070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1740134110949907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1341109499070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года987000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года940000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9979506431184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95064311840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37234700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371444518723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4445187230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7433914510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39145187230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1740134110949907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1341109499070
21103 Выручка за отчетный год192702939963850123898
21104 Выручка за предыдущий год29399638501238980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186342897763056122416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28077630561224160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6364227940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132279414820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год533000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год901000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1034227940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42179414820
23503 Прочие расходы за отчетный год4337189303
23504 Прочие расходы за предыдущий год361893030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год603857920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38579214690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1378159295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год781592950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год473076331174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30763311740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год307000
36003 Чистые активы на 31997000
36004 Чистые активы на 31950000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1740) = 2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18634+533+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (19270) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (19270) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.342

Индекс Альтмана Z = 6.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нефтересурс"