Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА" ИНН:1001254257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92943749 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года256700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324635051243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350512431011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92023
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581635241263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352412631800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581635241263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352412631800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39482568760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2568760180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39582578770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2578770190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1858946493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9464931610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1858946493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9464931610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581635241263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352412631800
21103 Выручка за отчетный год681070188946
21104 Выручка за предыдущий год701889460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15008573592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85735920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531061615354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616153540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год387642904686
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год429046860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14341871668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18716680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14341871668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18716680
24603 Прочее за отчетный год547288
24604 Прочее за предыдущий год72880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13801799580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17995800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13801799580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17995800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1380)/Стоимость активов (5816) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1500+3876+0) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1434)/Выручка (6810) = 21.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1380)/Выручка (6810) = 20.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.13

Индекс Альтмана Z = 9.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (21.06%), рентабельность компании (20.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОННОЛА"