ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ" ИНН:1001254306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92943790 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21371614712227
11504 Основные средства на конец предыдущего года716147122270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21371614710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года716147122270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13566134091319111072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1340913191110560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6132047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1320470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1357213422132260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1342213226111200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13785141381469713347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1413814697133470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1221412451118540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1245111854106050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12224124511186410615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1245111864106150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года524646802677
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64680200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1037104117852055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1041178520550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1561168728330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1687283327320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13785141381469713347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1413814697133470
21103 Выручка за отчетный год533478511098318400
21104 Выручка за предыдущий год785110983184000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5053716795418202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7167954180450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28168414420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6841442103550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28168413550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6841355101980
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28068413650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6841365107130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4387116108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год871161080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237597124910605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5971249106050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23759712490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5971249106050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (13785) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5053+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (5334) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (5334) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.831

Индекс Альтмана Z = 14.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.69), коэффициент текущей ликвидности (8.69), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНСПОРТ"