Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро" ИНН:1001254634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91297075 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19819800
11504 Основные средства на конец предыдущего года198000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80808052
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8080520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278278800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27880520
12103 Запасы на конец отчетного года3343343341526
12104 Запасы на конец предыдущего года33433415260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121711501417627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115014176270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1551148417520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1484175221630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1829176218322215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1762183222150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-281-255-3865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-255-38650
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года44444438
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4444380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4444440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4444380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10061006868615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10068686150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106096713061557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года967130615570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2066197321740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1973217421720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1829176218322215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1762183222150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5100
23503 Прочие расходы за отчетный год2548156
23504 Прочие расходы за предыдущий год481560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-53-4870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53-487-60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-53-423-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-423-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (1829) = -1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.133

Индекс Альтмана Z = 1.479

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.479<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом КарелАгро"