Общество с ограниченной ответственностью "Промлит" ИНН:1001255652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91297827 ОКВЭД:27.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47847832840
11504 Основные средства на конец предыдущего года478328400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47847832840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года478328477870
12103 Запасы на конец отчетного года3413413901034
12104 Запасы на конец предыдущего года34139010330
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7272720
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года727214570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119851198586912005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119858691840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9925958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9259580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77774570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года774574640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124841248498690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12484986930960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12962129621315310884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1296213153108830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2050-2050-17730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2050-1773-6540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2040-2040-1763-644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2040-1763-6440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5993599359935765
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5993599357650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5993599359930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5993599357650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1105110510461748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1105104617480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7904790478774014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7904787740140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9009900989230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9009892357620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12962129621315310884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1296213153108830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год596451980
23404 Прочие доходы за предыдущий год3051345500
23504 Прочие расходы за предыдущий год32694402320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-277-1119-6540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277-1119-6540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-277-1119-6540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12962) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.196

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"